Supervisión para la Prevención BC/FT/FPADM con Enfoque Basado en Riesgo

Supervisión para la Prevención del Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

Divulgación de la Evaluación y Estrategia Nacional para la Lucha Contra el Blanqueo de Capitales, el Financiamiento del Terrorismo y de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva:

 

Evaluación Nacional de Riesgos de Blanqueo de Capitales y Financiamiento al Terrorismo de Panamá

Estrategia Nacional de Riesgo de la República de Panamá

Evaluación de Riesgo en Prevención de BC/FT/PADM del Sector Cooperativo Panameño

                         Circular D.G. No. 36 - del 28 de Diciembre de 2018

Son aquellas cooperativas debidamente registradas que se dedican a ofrecer servicios de ahorro y crédito. Ver listado

 

Según Circular D.G. 16 /D.A.C. 2019

Según Circular D.G. 17 /D.A.C. 2019

 

 

Se solicita todas las Cooperativas del territorio de la República de Panamá que califican como sujetos obligados según su actividad, llenar y enviar el siguiente reporte:

 

1. Formulario de Factores de Riesgo, versión 4.0. - Formulario de Evaluación de Componentes para Valorar los Factores de Riesgo:     Descargar

Instructivo para completar el formulario:      Descargar

2. Cuestionario sobre el Programa de Prevención del Riesgo BC, FT, PADM, versión 4.0. :  Descargar

Glosario:        Descargar

Circular D.G. 16/D.A.C. 2019:  Circular D.E. No. 16 D.A.C. del 26 de Junio de 2019

Circular D.G. 17/D.A.C. 2019:  Circular D.E. No. 17 D.A.C. del 26 de Junio de 2019 

 

El mismo deberá ser enviado a los correos estipulados en el instructivos. 

 

 

A continuación se muestran las sanciones administrativas disciplinarias y financieras entre Cinco Mil Balboas  (B/.5,000.00) y Un Millón de Balboas  (B/.1,000,000.00), impuestas por el IPACOOP, dentro del marco legal del Régimen de Cooperativas establecido en la Ley 17 de 1 de mayo de 1997 y del Régimen de Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiamiento del Terrorismo vigente a la fecha en la República de Panamá.

  DIRECCIÓN DE AUDITORIA DE COOPERATIVAS

 LISTADO DE SANCIONES 

IMPOSICIÓN DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS FINANCIERAS Y DISCIPLINARIAS POR INCUMPLIMIENTO DEL MARCO LEGAL DE PREVENCIÓN Y EL RÉGIMEN DE COOPERATIVAS

 

FECHA COOPERATIVA PROCESO DISICIPLINARIO MONTO CONCEPTO
01/12/2017 COOP. A/C DE EMPLEADOS DEL MINISTERIO PÚBLICO, R.L.  Disolución de Oficio - Impuesta mediante DRC/06/LO/2017 N/A Por incumplimiento del objeto social e incumplimiento del Régimen de Prevención de BC/FT.
01/01/2017 COOP. S/M TRABAJADORES DE GRUPO WISA, R.L.  Disolución de Oficio  impuesta mediante resolución número DE/DRC/LO/001/2017 N/A Por incumplimiento del objeto social e incumplimiento del Régimen de Prevención de BC/FT.
29-08-2018 ENTIDAD AUXILIAR  COFEP, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-01-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-24-2017.

29 -08-2018 COOP.  A/C CENIT, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-02-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-27-2017.

29-08-2018 COOP. A/C LA SOLIDARIDAD, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-03-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-50-2017.

Nota Aclaratoria: Las sanciones que se listan en esta página web, corresponden a procesos ya concluidos y cuyas decisiones se encuentran ya ejecutoriadas, toda vez que se entiende agotada la vía gubernativa.  Conviene aclarar que la sanción que se impone a una Cooperativa, Entidad Auxiliar del Cooperativismo Nacional, así como a cualquier Organización Cooperativa, se hace con fines correctivos y la publicación es de carácter disuasivo, en cumplimiento de la Ley N°23 de 27 de abril de 2015 y su modificación mediante Ley N°21 de 10 de mayo de 2017.  Por lo anterior,  la publicación de la sanción impuesta a una Cooperativa, Entidad Auxiliar o cualquier Organización Cooperativa, por la comisión de alguna falta administrativa probada, no representa una opinión adversa del IPACOOP sobre la Entidad u Organización sancionada.

PARA LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y PROLIFERACIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA.

 

MANUAL PARA LA DECLARACIÓN JURADA

 

Este manual tiene como objetivo instruir a los sujetos obligados financieros, no financieros y profesionales que realicen actividad sujetas a supervisión, el proceso de aceptación de la Declaración Jurada.

Los sujetos obligados que reúnen los requisitos para presentar la Declaración Jurada Definitiva, deberán enviarla desde el 1 de febrero de 2018 y la Declaración Jurada Semestral, a partir del 1 de julio de 2018, en cumplimiento en el artículo 15 del Decreto Ejecutivo 363, del 13 de agosto de 2015.

 

Descarga del Manual de Declaración Jurada

Circular Decreto Ejecutivo /02/2018

Preguntas Frecuentes del Manual de Declaración Jurada 

 

Transparencia

Fiel cumplimiento de la Ley de Transparencia, Ley N°6 del 22 de enero de 2002. Que dicta normas para la transparencia en la gestión pública, establece la acción de Hábeas Data y dicta otras disposiciones.

Ley N°6

De 22 de enero de 2002

 

Artículo 9. En atención al principio de publicidad, las instituciones del Estado están obligadas a tener disponible en forma impresa, en sus respectivos sitios de Internet y a publicar periódicamente, información actualizada respecto a temas, documentos y políticas que a continuación se detallan:

1. El reglamento interno actualizado de la institución.

2. Las políticas generales de la institución, que formen parte de su plan estratégico.

3. Los manuales de procedimientos internos de la institución.

4. La descripción e la estructura organizativa de la institución.

5. La ubicación de documentos por categoría, registro y archivos de la institución y el funcionario responsable de éstos.

6. La descripción de los formularios y reglas de procedimientos para obtener información de la institución y dónde pueden ser obtenidas.

Las instituciones públicas que tienen páginas electrónicas, además de los boletines, estarán obligadas a publicar a través de Internet la información que obliga la presente Ley.

Parágrafo. La Contraloría General de la República deberá publicar un informe sobre la ejecución presupuestaría, a más tardar dentro de los treinta días posteriores a dicha ejecución.

El Ministerio de Economía y Finanzas deberá publicar un informe sobre la ejecución presupuestaría a más tardar dentro de los treinta días posteriores a la ejecución.

           9.1 Reglamento Interno                                                                        9.5 Organigrama

                Formularios Internos                                                                              Organigrama General

           9.2 Políticas Institucionales                                                                           Organigrama Específico

           9.3 Plan Estratégico                                                                              9.6 Seguimiento de Documentos

           9.4  Manual Organizacional                                                                   9.7 Formularios para Cooperativas

                                                                                                                          9.8 Procedimientos

 

 

 

Ley N°6

De 22 de enero de 2002

 

Artículo 10. El estado informará a quien lo requiera sobre lo siguiente:

1. Funcionamiento de la institución decisiones adoptadas y la información relativa a todos los proyectos que se mantienen en la institución.

2. Estructura y ejecución presupuestaría, estadísticas y cualquier otra información relativa al presupuesto institucional.

3. Programas desarrollados por la institución

4. Actos públicos relativos a las contrataciones públicas desarrolladas por la institución.

El Ministerio de Economía y Finanzas y la Contraloría General de la República deberán presentar y publicar trimestralmente un informe sobre la ejecución presupuestaría del Estado, dentro de los treinta días siguientes a cada trimestre, el cual deberá tener, como mínimo, la siguiente información.

    1. Desenvolvimiento del Producto Interno Bruto por sector.

    2. Comportamiento de las actividades más relevantes por sector.

 

           10.1 Proyectos Institutocionales

                   10.2.1 Estructura

                   10.2.2 Ejecución Presupuestaria

           10.3 Estadísticas

           10.4 Programas Desarrollados

           10.5 Actos Públicos

 

Ley N°6

De 22 de enero de 2002

 

Artículo 11. Será de carácter público y de acceso a las personas interesadas, la información relativa a la contratación y designación de funcionarios, planillas, gastos de representación, costo de viajes, emolumentos, o pagos en concepto de viáticos y otros, de los funcionarios del nivel que sea y/o de otras personas.

 

          11.2 Contratación de Funcionarios

          11.2 Designación de Funcionarios

          11.3 Planilla

          11.4 Gastos de Representación

          11.5 Costo de Viajes

          11.6 Concepto de Viáticos al Interior del País

 

Ley N°6

De 22 de enero de 2002

Capitulo VIII

Fiscalización del Cumplimiento por el Órgano Legislativo

 

Artículo 26. Anualmente, toda las instituciones públicas incorporaránn las memorias que presentarán al Órgano Legislativo, un informe que contendrá lo siguiente:

1. El número de las solicitudes de información presentadas a la institución.

2. El número de solicitudes resueltas y negadas.

3. Una lista de todos los actos administrativos sometidos a participación ciudadana con un informe de las observaciones y las decisiones finalmente adoptadas.

          26.1 Número de solicitudes presentadas.

          26.2 Número de solicitudes resueltas y negadas.

          26.3 Actos sometidos a participación ciudadana

 

 

 

 

 

Ley N°6

De 22 de enero de 2002

Capitulo IX

Código de Ética

 

Artículo 27. Dentro de un plazo no mayor de seis mese, contado a partir de la entrada en vigencia de esta Ley, toda agencia o dependencia del Estado, incluyendo las pertinentes a los Órganos Ejecutivo, Legislativo y Judicial, las entidades descentralizadas, autónomas y semiautónomas, los municipios, los gobiernos locales y las juntas comunales, de no tenerlos, establecerán y ordenarán la publicación en la Gaceta Oficial de sus respectivos Códigos de Éticas para el correcto ejercicio de la función pública, los cuales deberán incluir entre otros los siguientes aspectos:

1. Declaración de valores.

2. Conflictos de intereses.

3. Uso de acuerdo de los recursos asignados para el desempeño de la función pública.

4. Obligación de informar al superior sobre actos de corrupción.

5. Mecanismos para hacer efectivo el cumplimiento de las normas de conducta.

Parágrafo. Los códigos de Ética a los que se refiere esta Ley serán recopilados por la Defensoría del Pueblo, previa su aprobación por cada una de las instituciones correspondientes.

 

                27.1  Código de Ética